Документ «Начисление пенсий ПДС»

Документ «Начисление пенсий ПДС» предназначен для начисления Участникам периодической выплаты.

Доступ к форме списка документов возможен при использовании меню КИ «ПДС» -> «Начисление пенсий» -> «Начисление пенсий (ПДС)»:

Документ рекомендуется создавать при помощи обработки «Начисление пенсий ПДС» (при активации кнопки «Начисление» на форме списка документов), возможно создание документа вручную (при активации кнопки «Создать» на форме списка документов «Начисление пенсий ПДС»).

Для создания документа вручную, в шапке документа заполняются следующие поля:

• Организация – (по умолчанию это организация, указанная в настройках пользователя), если в системе определен учет по нескольким организациям.

• Начисление за – устанавливается месяц начисления выплаты ПДС.

• Дата – заполняется автоматически (текущая дата системы).

• № – номер заполняется автоматически в соответствии с префиксами и сквозной нумерацией.

• Не отражать в БУ/Отражать в БУ – по гиперссылке доступна диалоговая форма для настройки проведения по регистрам бухгалтерского учета. По умолчанию, «галочка» «Отражать в бухгалтерском учете» снята. Если необходимо, чтобы документ формировал бухгалтерские проводки, галочку необходимо установить. В этом случае становятся доступными для редактирования реквизиты аналитики бухгалтерских проводок.

• Отражать НБ текущим периодом – при установленном признаке налоговая база по начисленным за предыдущие периоды пенсиям будет отражена в текущем периоде (дата документа).

Табличная часть документа состоит из двух вкладок – «Основные сведения» и «Задолженность по пенсиям».

На вкладке "Основные сведения" указываются начисления по пенсионным счетам, находящимся на момент начисления в состоянии "Выплатной период":

• Пенсионный договор – договор ПДС.

• Вкладчик – контрагент (физическое лицо), заключивший договор ПДС, осуществляет взносы по программе долгосрочных сбережений в пользу Участника.

• Номер счета – номер пенсионного счета ПДС.

• Участник – контрагент (физическое лицо), в пользу которого осуществляется формирование средств по программе долгосрочных сбережений по договору ПДС.

• Тип пенсии – «Пожизненные выплаты»/«Срочные выплаты», в зависимости от соответствующего параметра решения о назначении периодической выплаты (ПДС).

• Периодичность - для выплат по ПДС предусмотрена периодичность – ежемесячно.

• Начало периода - первый день месяца, за который начисляется пенсия.

• Сумма – сумма начисляемой пенсии.

• Это восстановление задолженности – признак устанавливается после возобновления выплат.

На вкладке "Задолженность по пенсиям" указываются начисления по пенсионным счетам, находящимся на момент начисления в состоянии "Начисления приостановлены":

• Пенсионный договор – договор ПДС.

• Номер счета – номер пенсионного счета ПДС.

• Участник – контрагент (физическое лицо), в пользу которого осуществляется формирование средств по программе долгосрочных сбережений по договору ПДС.

• Тип пенсии – «Пожизненные выплаты»/«Срочные выплаты», в зависимости от соответствующего параметра решения о назначении периодической выплаты (ПДС).

• Периодичность - для выплат по ПДС предусмотрена периодичность – ежемесячно.

• Начало периода - первый день месяца, за который начисляется пенсия.

• Сумма – сумма начисляемой задолженности по пенсии.

При проведении документа на суммы начисленных пенсий осуществляется движение в регистрах:

• «Резервы ПДС» - списываются суммы по Типу резерва «Резерв срочной выплаты»/»резерв пожизненной выплаты» и зачисляются по Типу резерва «Резерв начисления срочной выплаты»/»Резерв начисления пожизненной выплаты»;

• «Начисления пенсий ПДС» - зачисляются суммы по Типу резерва «Резерв начисления срочной выплаты»/»Резерв начисления пожизненной выплаты», с расчетом налоговой базы по НДФЛ;

• «Задолженность по пенсиям ПДС» - зачисляются суммы, указанные на вкладке "Задолженность по пенсиям", при этом движений по регистрам «Резервы ПДС» и «Начисления пенсий ПДС» не осуществляется.

Формирование документов «Начисление пенсий ПДС» осуществляется, в основном, в пакетном режиме с помощью обработки «Начисление пенсий ПДС».

Обработка «Начисление пенсий ПДС»

Обработка предназначена для пакетного формирования документов «Начисление пенсий ПДС».

Доступ к обработке возможен из формы списка документов «Начисление пенсий ПДС» по кнопке «Начисление»:

На форме обработки для заполнения доступны следующие реквизиты:

• Организация – (по умолчанию это организация, указанная в настройках пользователя), если в системе определен учет по нескольким организациям.

• Отражать в бух. учете – признак устанавливается, если необходимо, чтобы создаваемые обработкой документы формировали записи в регистре бухгалтерского учета РСБУ.

• Вид деятельности – устанавливается значение аналитики для записей на счетах РСБУ.

Кроме этого, на форме обработки находятся две вкладки – «Настройки» и «Новые документы».

На вкладке «Настройки» заполняются следующие реквизиты:

• Дата записи документов – устанавливается дата формирования документов «Начисление пенсий ПДС». Реквизит заполняется автоматически, по умолчанию – это текущая дата системы.

• Месяц начисления – указать дату месяца, за который производится начисление.

• Признак «Начислять за прошлые периоды» - для формирования документов, начисления пенсии за месяцы предшествующие месяцу начисления, если в системе имеется задолженность по начислениям в регистре «Задолженность по пенсиям ПДС».

• Флаг "Пожизненная" устанавливается для начисления пожизненной пенсии по договорам ПДС

• Флаг "Срочная" устанавливается для начисления срочной пенсии по договорам ПДС.

Оба флага «Пожизненная» и «Срочная» могут быть установлены одновременно.

• Группа «Признаки группировки для разбивки на документы» - для группировки пенсионных счетов в документах «Начисление пенсии ПДС» в соответствии с выбранными признаками. Например, если будет указан признак «Получатель», то для каждого получателя по счету ПДС будет сформирован отдельный документ.

• Группа «Выбрать счета, удовлетворяющие условиям» позволяет производить начисления выборочно. Например, если в графе этой группы «Группа договоров», будет выбрана какая-либо группа, то начисление будет произведено только по счетам договоров, располагающимся в этой группе.

После того, как все параметры вкладки «Настройки» заполнены, следует активировать кнопку «Сформировать». Будет выполнен расчет и сформированы новые документы «Начисление пенсий ПДС» на вкладке «Новые документы». При наличии задолженностей по начислениям, если не указаны Признаки группировки, для каждого месяца начисления сформируется отдельный документ.

Когда новые документы по начислениям ПДС сформированы, пользователю становятся доступными для использования кнопки «Отменить», «Применить», «Провести», располагающиеся в верхней части диалоговой формы.

При активации кнопки «Отменить» сформированные на вкладке «Новые документы» начисления будут удалены из базы.

При активации кнопки «Провести», формируемые обработкой документы «Начисление пенсий ПДС» будут проведены по соответствующим регистрам системы.

После нажатия кнопки «Применить», все документы будут записаны в базу.