Управление рисками или что почём?

Большинство инвесторов в процессе принятия инвестиционных решений и в процессе управления активами проводят анализ и оценку возможных неблагоприятных событий, которые могут повлиять на уровень доходности в будущем. Мероприятия, направленные на выявление рисков, их классификацию и оценку, а так же меры по устранению негативных последствий являются методами и приемами по управлению рисками в организации. Риск сопровождает любую предпринимательскую деятельность. Эффективность управления рисками во многом зависит от скорости реакции на изменение условий рынка, экономической ситуации, финансового состояния объекта управления. Как правило, крупные организации создают службы по управлению рисками, либо привлекают для исполнения этих функций специальное должностное лицо «риск-менеджера», при этом в небольших организациях функции риск-менеджера выполняет руководство.

---

В целях обеспечения финансовой стабильности кредитных организаций и некредитных финансовых организаций утверждены нормативные акты, а также указания и рекомендации Банка России. Требования Банка России к обязательному наличию системы управления рисками в организации установлены следующими документами:

• Указание Банка России от 4 июля 2016 г. № 4060-У «О требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда»;
• Указание Банка России от 21.08.2017 N 4501-У «О требованиях к организации профессиональным участником рынка ценных бумаг системы управления рисками, связанными с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и с осуществлением операций с собственным имуществом, в зависимости от вида деятельности и характера совершаемых операций»;
• Положение Банка России от 30.12.2016 N 575-П «О требованиях к управлению рисками, правилам организации системы управления рисками, клиринговому обеспечению, размещению имущества, формированию активов центрального контрагента, а также к кругу лиц, в которых центральный контрагент имеет право открывать торговые и клиринговые счета, и методике определения выделенного капитала центрального контрагента»;
• «Базовый стандарт по управлению рисками кредитных потребительских кооперативов» (утв. Банком России, Протокол N КФНП-11 от 17.04.2018); Указание Банка России от 07.05.2018 N 4791-У «О требованиях к организации организатором торговли системы управления рисками, связанными с организацией торгов, а также с осуществлением операций с собственным имуществом, и к документам организатора торговли, определяющим меры, направленные на снижение указанных рисков и предотвращение конфликта интересов»;
• Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (вместе с «Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков»);
• «Методические рекомендации по обеспечению непрерывности деятельности некредитных финансовых организаций» (утв. Банком России 18.08.2016 N 28-МР).

---

Несмотря на регуляторные требования не все организации, попадающие под контроль Банка России, имеют организованную и эффективную систему риск-менеджмента. При этом абсолютно все организации (не только финансовый сектор) подвержены процедурам риск-менеджмента для управления своими активами и бизнес-процессами. В большинстве организаций управление рисками происходит в ручном режиме, что влечет за собой ошибки «копирования» данных и «протягивания» формул, к тому же такой процесс достаточно трудоемок и требуют большого внимания, так как входящие данные для оценок собираются из разных источников, и обычно в большом массиве. Принятые в организации локальные акты по управлению рисками часто носят формальный характер, либо исполняются частично из-за сложности процесса или отсутствия возможности оплачивать специалиста. Не имея достаточного собственного опыта, многие организации заинтересованы в автоматизации процесса управления рисками с целью обеспечения организации базовыми процедурами управления рисками. Организации, в которых уже сформировался достаточный опыт из лучших практик, заинтересованы в автоматизации процесса управления рисками с целью систематизировать процессы тестирования показателей рисков и сократить ручной труд, для высвобождения времени на анализ данных и контроль процессов. Учитывая потребности рынка компания Ортикон начала разработку модуля «Управление рисками» на платформе 1С:Предприятие 8.3. Чтобы принять правильное решение как можно быстро, нужно иметь в наличии максимально полную и достоверную оперативную информацию, поэтому наша концепция по-прежнему предусматривает централизованную систему учета и хранения данных в единой системе учета.

Архитектура модуля «Управление рисками» включает в себя:

• справочную информацию;
• настройки (например, Учетная политика организации по управлению рисками);
• документы (показатели ликвидности, показатели доходности, базовые показатели, сценарное моделирование, стресс-тестирование);
• отчеты (протоколы мероприятий, регуляторные отчеты, отчеты показателей);
• сервис (загрузки, обработки).

Основная задача автоматизации рассчитать необходимые показатели по риску ликвидности (финансовой устойчивости и платежеспособности), процентному риску (вероятность уменьшения прибыли при изменении процентной ставки) и валютному риску (вероятность уменьшения прибыли при изменении курсов валют), т.е. произвести оценку. Основная цель управления рисками провести тесты по заданным сценариям на предмет достаточности активов для исполнения своих обязательств в полном объеме и в установленный срок, и определить результаты стресс-тестирования при реализации сценария для принятия инвестиционного или управленческого решения.