Портал:НПФ — различия между версиями

Общий принцип работы СЛК. При запуске конфигурации система лицензирования устанавливает соединение с сервером СЛК, который разрешает или запрещает дальнейшую работу в зависимости от наличия ключа защиты и количества свободных лицензий. Связь с сервером организована по протоколу TCP/IP, поэтому для работы системе необходимо наличие свободного TCP/IP порта. Система позволяет реализовать контроль лицензий на стороне сервера, где каждый сеанс информационной базы занимает отдельную лицензию. Такой подход существенно упрощает использование СЛК в конфигурациях, работающих в тонком и/или веб клиенте и клиент-серверном режиме.

Формат обмена был разработан НАПФ на основе требований к составу данных, передаваемых управляющими компаниями негосударственным пенсионным фондам. Информационный обмен по составу данных осуществляется на основании договоров / соглашений об информационном обмене, заключаемых между негосударственным пенсионным фондом и управляющей компанией либо специализированным депозитарием, предоставляющими услуги управления инвестиционными активами фонда. Т.к. данные от разных управляющих компаний могут содержать различные сведения, связанные с особенностью учета в конкретных решениях для автоматизации бизнес-процессов, то для загрузки был разработан механизм гибкой настройки, производимой на стороне пользователя, называемый в дальнейшем правилами загрузки. Суть механизма в том, чтобы указать информационной системе, какие поля формата НАПФ в какие поля документов, регистров и справочников следует загружать, по каким полям и где искать уже существующие элементы, нужно ли обновлять данные при загрузке и т.п. Рекомендации к составу данных можно получить, перейдя по этой ссылке.

Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 8.2) содержит финализированный набор требований к отчетным данным в части бухгалтерской (финансовой) отчетности по следующим сегментам:

• «негосударственные пенсионные фонды»;
• «страховые организации, общества взаимного страхования, иностранные страховые организации»;
• «профессиональные участники рынка ценных бумаг, организаторы торговли и клиринговые организации»;
• «акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда»;
• «бюро кредитных историй»;
• «страховые брокеры»;
• «кредитные рейтинговые агентства»;
• «операторы инвестиционных платформ, операторы финансовых платформ, операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторы обмена цифровых финансовых активов».

Указанная версия таксономии XBRL Банка России предназначена для ознакомления и формирования отчетных данных в рамках пилотного сбора тестовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, о котором будет сообщено дополнительно.

После проведения пилотного сбора тестовой бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, с использованием финальной таксономии XBRL Банка России (версия 8.2) на официальном сайте Банка России будет опубликована корректировочная версия финальной таксономии XBRL Банка России (версия 8.3) с планируемым сроком вступления в силу – начиная с бухгалтерской (финансовой) отчетности за I квартал 2027 года.

Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 8.1 для НСО)

Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 8.1) в сравнении с финальной таксономией XBRL Банка России (версия 8.0) содержит в себе корректировки контрольных соотношений показателей отчетности, точечные архитектурные правки по модулям надзорной и статистической отчетности. Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 8.1) предназначена для представления:

1. Надзорной и статистической отчетности – с 01.01.2027:

• акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов (Указание Банка России № 7327-У1);
• кредитных рейтинговых агентств (Указание Банка России № 7398-У2);
• негосударственных пенсионных фондов (Указание Банка России № 7323-У3);
• операторов инвестиционных платформ, операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторов обмена цифровых финансовых активов (Указание Банка России № 7331-У4);
• профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций (Указание Банка России № 7403-У5);
• специализированных депозитариев (Указание Банка России № 7322-У6);
• страховщиков (Указание Банка России № 7406-У7);
• страховых брокеров (Указание Банка России № 7297-У8);
• операторов сервиса рассрочки (Указание Банка России № 7324-У9).

2. Отчетности об операциях с денежными средствами (представление по действующему Указанию Банка России № 6789-У10) – с 01.01.2027.

3. Годовой консолидированной финансовой отчетности (Указание Банка России № 7326-У11) – отчетность за 2027 год. Обращаем внимание, что финальная таксономия XBRL Банка России (версия 8.1) не содержит требований к бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, а также не содержит требования к надзорной отчетности бюро кредитных историй, операторов по приему платежей и саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка. Для представления надзорной отчетности бюро кредитных историй по формам, установленным в Указании Банка России № 6267-У12, необходимо использовать финальную таксономию XBRL Банка России (версия 6.1). Для представления надзорной отчетности операторов по приему платежей по формам, установленным в Указании Банка России № 7112-У13, и саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка по формам, установленным в Указании Банка России № 6744-У14, необходимо использовать финальную таксономию XBRL Банка России (версия 7.1).

XBRL — это сокращение от английского «eXtensible Business Reporting Language», что буквально переводится как «расширяемый язык деловой отчетности». XBRL позволяет оптимизировать процесс создания, обмена и сравнения информации деловой отчетности поставщикам программного обеспечения, программистам, посредникам (на этапе создания и распространения продуктов), а также конечным пользователям, использующим XBRL в качестве спецификации. Деловая отчетность охватывает финансовую отчетность, информацию финансового и нефинансового характера, операции по главной бухгалтерской книге и нормативную отчетность, такую как годовые и квартальные отчеты, но этим не ограничивается.